ISA(개인종합자산관리계좌, Indivisual Savings Account) 개념 혜택
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ISA(개인종합자산관리계좌, Indivisual Savings Account) 개념 혜택에 대해 살펴보겠습니다. ISA 계좌는 투자를 활성화하면서 세제 혜택을 주어 자산을 형성할 수 있는 문화를 확대하기 위해 도입한 금융 상품입니다. 매해 2000만 원까지, 5년 1억까지 납입할 수 있습니다. 선택형과 일임형, 중개형이 있고 자신의 스타일에 맞는 것을 가입하면 됩니다. 선택형은 해당 가입한 곳에서 추천해 주는 상품을 바탕으로 본인이 매도와 매수를 결정할 수 있고, 일임형은 매도, 매수를 가입처에 맡깁니다. 중개형은 본인이 직접 매도, 매수를 할 수 있습니다. 이자, 배당 수익은 비과세이며 투자를 통한 수익은 200만 원까지 비과세이며, 이상은 9% 별도과세가 붙습니다.
1. ISA(개인종합자산관리계좌, Indivisual Savings Account)란?
- 세제 혜택을 많이 받을 수 있는 금융상품입니다.
- 계좌 하나에 예금, 펀드 등 다양한 금융상품을 연결 가능합니다.
- 발생한 이자소득, 배당 소득이 비과세혜택을 받습니다.
2. 가입 대상 및 가입 금액
- 가입 대상 : 국내 거주자 15세 이상 근로소득자, 19세 이상 비근로자가 가입할 수 있습니다.
- 가입 금액 : 매해 2000만 원까지, 최대 누적 금액 한도 5년까지 1억 원 가입할 수 있습니다.
- 3년 동안 납입액 유지 시 세제 혜택을 받습니다.
3. 도입 취지
- 저금리, 고령화 시대를 맞이하여 종합 자산관리로 재산형성할 수 있도록 지원하기 위함입니다.
- 재산형성을 위해 세제지원 대상을 확대하기 위함입니다.
- 장기적인 투자 문화를 확대하기 위함입니다.
4. 운용 형태
- 선택형 : 주식 매수, 매도 등을 가입자가 모두 결정합니다.
- 일임형 : 매수, 매도 등을 금융 투자사에 일임합니다.
- 중개형 : 국내 상장 주식을 가입자가 직접 투자 가능합니다.
5. 혜택
- 만기 시 수익 200만 원까지 비과세 혜택을 받습니다.
- 200만 원 초과 시 9.9% 과세(종합소득세에 미포함)를 받습니다.
- 이자 소득, 배당 소득은 비과세 혜택을 받습니다.
이상으로 ISA 계좌에 대해 살펴보았습니다.
참고하셔서 자산 마련에 도움이 되셨길 바랍니다.